Что будет, если не платишь налоги?

Нужно ли платить за себя налоги, если заработал 1000 рублей вне основной работы? Интересуются ли налоговые органы «мелкой рыбкой»? И, наконец, что будет, если не платить налоги в РФ, чем это чревато и надо ли платить налог с каждой заработанной копеечки или есть исключения для небольших сумм, рассказываем в этой статье.

Виды ответственности

Если гражданин не платит налоги на свои доходы, законом предусмотрены различные виды ответственности, которую он в зависимости от ситуации может понести. А именно:

Гражданско-правовая.
Штрафы согласно нормам налогового кодекса.
Административная.
Уголовная.

Меры, принимаемые в отношении граждан, уклоняющихся от налогов, практически всегда отличаются в зависимости от того, какой статус имеет неплательщик. Ответственность человек может нести как обычное физлицо, то есть просто гражданин или же индивидуальный предприниматель, а также как должностное лицо, например, директор или иной сотрудник компании, который осуществляет те или иные действия ради уклонения организации от налогов, или же тот, в чьих интересах это делается. Важно понимать, что для должностных лиц штрафы, санкции и т.д. всегда больше и жестче.

Итак, рассказываем подробнее о то, какие наказания предусмотрены тем или иным видом ответственности.

1 – Гражданско-правовая

Звучит серьезно, но в принципе, это самый оптимистичный вариант развития событий. Поскольку речь идет лишь об уплате пеней и недоимок. Наступает в любом случае, поскольку кем бы вы ни были и по какой бы причине вы не уплатили налоги, есть четкие правила, которые нарушать нельзя даже по неосторожности. Про пеню вам следует знать следующее:

Взыскать с вас пеню могут, начислив ее только на тело вашего долга, то есть не на размер «сокрытого» вами дохода, а на ту сумму, которую недополучил бюджет, то есть сам размер налога.
За какой период начисляется пеня? Тут все просто. Отсчет срока для расчета размера пени будет начат с того дня, который следует за последним днем, в который вы должны были уплатить налог по правилам.
Есть ограничение по размеру недоимки – она не может быть больше, чем размер вашего долга.

Пеня будет начисляться вам за каждый день просрочки. Конкретная сумма зависит непосредственно от размера вашего долга и текущей ключевой ставки ЦБ РФ, поскольку процент на каждый день равен 1/300 от ее размера.

2 - Административная

Несмотря на то, что в Кодексе об административных правонарушениях нет статей, касающихся непосредственно неуплаты налогов гражданами, в нем есть связанные с этой темой статьи, позволяющие оштрафовать вас:

На сумму от 300 до 500 рублей, если вы являетесь должностным лицом и несвоевременно предоставили декларацию. Если повезет, могут дать просто предупреждение.
На сумму до 1 тыс. рублей за несообщение обязательных к представлению сведений ФНС, вне зависимости от того, являетесь ли вы просто гражданином или должностным лицом.

3 – Штрафы, предусмотренные Налоговым кодексом

Несмотря на то, что привлечь вас к ответственности в данном случае могут просто на основании соответствующего постановления ФНС и даже без суда, размер штрафа все же будет зависеть от того, виновны вы или нет, а именно, намеренно ли вы нарушили закон или сделали это по неосторожности, например:

Если вы не уплатили налог или оплатили, но частично, потому что допустили ошибку в исчислениях налоговой базы или вследствие того, что не учли то, что следовало, по незнанию, и ненамеренно занизили налоговую базу, вам придется заплатить штраф в размере 20% от той суммы, которую недополучило от вас государство.
А вот если те же ошибки вы совершили намеренно, штраф увеличивается вдвое и составляет уже 40% от суммы, которую вы недоплатили.

И вроде как доказывать свою невиновность вы не обязаны – закон так точно не обязывает, но получается, что дешевле для вас все же доказать, что нарушение вы совершили ненамеренно.

4 – Уголовная

Тут есть крайне важный нюанс, о котором многие не знают. Если ситуация дошла до того, что вы рискуете понести уголовную ответственность, но вас к ней привлекают впервые, то серьезных проблем все еще можно избежать, если вы выплатите все, что следует в рамках гражданско-правовой, административной ответственности, штрафы по НК РФ, погасив при этом свой долг, то согласно примечаниям к ст. 198 УК РФ, дело будет подлежать прекращению.

Если же вы этого не сделаете, то придется понести ответственность в полном объеме и тут суммы и санкции куда серьезнее.

Наказания за неуплату налогов, предусмотренные УК РФ

Нарушение

Наказание

Если вы уклоняетесь от уплаты налогов, не предоставляя декларацию или же иные документы ФНС, а также, в случае если вы представили ложные данные.

В крупном размере – больше 2,7 млн. руб.

от 100 до 300 тыс. руб.;
сумма, эквивалентная размеру заработной платы или же иного дохода за срок от 1 до 2 лет.
принудительные работы сроком до 1 года;

арест сроком до 6 мес.;
лишение свободы на срок до 1 года.

В особо крупном размере – больше 13,5 млн. руб.

от 200 до 500 тыс. руб.;
зарплата за срок от 1,5 до 3 лет.

принудительные работы сроком до 3 лет;
лишение свободы на срок до 3 лет.

Такое же нарушение, совершенное ОРГАНИЗАЦИЕЙ

В крупном размере – больше 15 млн. руб.

(в данном случае ответственность понесут все лица, причастные к совершенному нарушению)

от 100 до 300 тыс. руб.;
зарплата за срок от 1 до 2 лет.

принудительные работы сроком до 2 лет;
арест сроком до 6 мес.;
лишение свободы на срок до 2 лет.

Аналогичное нарушение, совершенное ОРГАНИЗАЦИЕЙ

В крупном размере – больше 45 млн. руб.

от 200 до 500 тыс. руб.;
зарплата за срок от 1 до 3 лет.

принудительные работы сроком до 3 лет;
лишение свободы на срок до 6 лет.

Если организация уже нарушила закон и у нее есть средства и/или имущество, за счет которых могут быть взысканы долги, а должностное или иное лицо их скрывает, его также ждут штрафы и/или санкции (применимо и к ИП, совершающему аналогичное правонарушение).

В крупном размере – больше 2,25 млн. руб.

от 100 до 300 тыс. руб.;
зарплата за срок от 1 до 2 лет.

обязательные работы на срок до 360 часов.

Такое же нарушение

В особо крупном размере – больше 9 млн. руб.

от 200 до 500 тыс. руб.;
зарплата за срок от 1 до 3 лет.

исправительные работы на срок до 1 года.

Важно: Организации, а также должностные лица, причастные к таким нарушениям, могут быть также лишены специального права на ведение какой-либо деятельности или же на работу на определенных должностях.

Серьезные нарушения влекут за собой не менее серьезные последствия, которые легче не допустить, чем исправить.

Опасные мифы о неуплате налогов

Их много и большинство из них связаны с тем, что люди недостаточно подкованы в таких вопросах, а потому распространяют много ложной информации, которая может впоследствии вам навредить.

Миф №1 – с мелких доходов можно не платить

В народе бытует такое мнение, что если ваш доход невелик и помимо основной работы вы зарабатываете еще немного неофициально, то это мол нестрашно. Это не так – «интересны» с точки зрения получения налогов государству все, поскольку по закону нет такого понятия как маленький доход. Не существует каких-либо рамок, благодаря которым кто-то платить непременно обязан, а кто-то - нет.

Конечно, в первую очередь проверять станут тех, у кого на счетах гуляют более значительные суммы неопределенного происхождения, а не тех, кто раз в квартал получает пару тысяч от кого-то за мелкие услуги. Впрочем, это не гарантирует вам ничего – если вы получаете доход и не платите налоги, значит, вы уклоняетесь от их уплаты, а потому, так или иначе «сидите на пороховой бочке».

Миф №2 – Если не производить операции на крупные суммы, никто не обратит внимания

Это тоже не так – контроллер учитывает гораздо больше факторов, среди которых и периодичность зачисления средств, и количество контрагентов, и изменения в типичной модели вашего поведения в финансовом плане. Например, если вы регулярно слали определенную сумму своей супруге, поскольку работаете и сейчас далеко от нее, и вдруг стали слать много платежей разным людям и в разных странах, это может вызвать подозрения. Маркеров, по которым отбирают тех, кого следует проверить, очень много.

А вот требований, чтобы взять микрозайм в нужный момент у современных организаций немного и вы можете рассмотреть лучшие микрозаймы на нашем сайте прямо сейчас и выбрать идеальный вариант для вас.