Вычеты при покупке квартиры/дома

Одним из приоритетов государства в вопросах поддержки населения является жилищный вопрос, поэтому граждане, которые приобрели квартиру, собственный частный дом, могут вернуть имущественные вычеты в 2019, как и прежде. Вычет также предоставляется работающим гражданам, которые платят налоги. Как же происходит оформление, что это такое и кто может рассчитывать на компенсацию, рассказываем в этой статье.

В каких случаях предоставляется?

Если вы, к примеру, купили себе квартиру, дом, долю квартиры или дома, комнату или строите дом.
Если вы купили участок земли для строительства жилого дома или с уже возведенным жилым домом на этом участке.
Если вы несете расходы на оплату процентов за целевые кредиты, а именно ипотеку, которые получались на покупку квартиры/дома или его строительство.
Если вы понесли расходы, например, на ремонт новоприобретенного жилья, его отделку, в том случае, если приобрели данное жилье в новостройке у застройщика.

Нельзя получить компенсацию за:

Покупку дома/квартиры, иного жилья у лиц, которые являются вашими родственниками, а именно супругом/супругой, детьми, родителями, братьями или сестрами.
Покупку дома/квартиры, когда своим однократным правом на налоговый вычет вы уже однажды воспользовались.

Сколько же можно получить?

Знайте, на сумму, которую вы можете вернуть, непосредственное влияние оказывает сумма уплаченных вами налогов, а также сумма, которую вы потратили на покупку вашего жилья. Подробнее дальше:

Вернуть можно 13% от стоимости купленного вами жилья, но сумма, учитывайте, ограничена 2 млн. руб. для тех граждан, кто покупал жилье после 2008 года и 1 млн. руб. для тех, кто приобрел его до 2008 года. Если у вас получается сумма меньше, вы получите ее в полном объеме, а если больше, то сумма, которую вам вернут, будет, увы, ограничена.
Вы фактически можете за один год вернуть налог только с той суммы, которая поступила непосредственно с ваших доходов в бюджет в качестве налогов. По количеству лет ограничений нет, и вы можете ежегодно подавать заявление, пока не вернете полную сумму, которая вам причитается, то есть те самые 13% от полной стоимости вашей квартиры или дома.
Что касается ипотеки если вы, например, купили свой дом/квартиру по ипотеке раньше 2014 года, вы можете также вернуть 13% от суммы внесенных процентов в полном объеме. А вот тем, кто купил жилье таким образом после 2014 года, уже установлено ограничение 3 млн. руб.

Важно: Максимальный размер компенсации, которую реально возможно получить при приобретении квартиры/дома и оплате процентов на их покупку составляет 260 тыс. руб. и 390 тыс. руб. соответственно, но если квартира приобретается в законном браке, как общая собственность, то право на вычет получают оба супруга, и неважно, на кого оформлена квартира и кто ее приобрел. Поэтому если квартира или дом стоил 4 млн. руб. или больше, есть смысл воспользоваться своим законным правом распределения вычетов по 50% каждому из супругов и получить максимальную сумму обоим супругам. Право на компенсацию в данном случае является однократным.

По всем случаям, когда жилье приобрели до 2014 года, у граждан есть право воспользоваться компенсацией лишь единожды. Сумма не имеет значения, воспользовавшись раз, второй возможности вы не получите, даже если сумма возврата была крайне мала. Уже несколько проще будет тем, кто покупал жилье после 2014 года, так как для них есть ограничение по сумме, все те же 2 млн. руб., но нет рамок в плане количества обращений.

Если вами покупалось жилье до 2014 года, и вы получили свой вычет по нему, то права на получение вычета за проценты при покупке новой квартиры или дома, у вас никто не забирал, вы можете обратиться за ним и получить свое.

Как же его получить?

Процесс, на самом деле, достаточно длительный, но не из-за сложностей, а по причине длительной проверки документов налоговой. Проверять заявление буду до трех месяцев, а оплату произведут в течение еще одного месяца, мгновенно это не будет.

Собираете предварительно документы и обращаетесь в налоговую, чтоб подать заявление.
Ожидаете проверки заявления.
Получаете деньги.

В остальном, процесс предельно прост, как видите.

Что за документы нужны?

Свой паспорт и ИНН.
Заявление о вашем желании вернуть налог.
Документы, содержащие информацию о ваших расходах.
Декларация.
Справка об оплате вами вашего подоходного налога.
Договор о покупке жилья или вашего долевого участия.
Заверенные копии документов об оплате стоимости вашего жилья.
Обязательно иметь при себе выписку из ЕГРН.
Акт о приеме-передаче жилья.

Если вы купили дом или квартиру при помощи ипотеки, будут нужны такие документы:

Ваше соглашение по кредиту (опять же предварительно заверьте копию).
Справка о сумме удержанных с вас процентов за год. Плюс не всегда, но местами все же требуют и квитанции об оплате платежей по кредиту.

Если вы купили жилье в совместную собственность со своим супругом/супругой, нужно предоставить:

Заявление про определение ваших долей.
Свидетельство о браке.

Также если вам вернули вычет на ребенка/детей, нужно также подать заявление об определении долей и свидетельство о рождении. Если самостоятельно строите дом, предъявите чеки на расходные материалы. Если у вас квартира в новостройке и вы хотите получить компенсацию на ремонт, заверьте копию договора на ремонт или отделку.

Важно: Все документы, которые сдаются в виде заверенных копий, нужно иметь при себе и в оригинале, дабы сотрудник ИФНС смог их проверить.

Заверить копии документов можно нотариально или собственноручно, указав на каждой странице копии, что копия верна, поставив подпись, дав расшифровку подписи и указав дату.

Что со сроками – когда можно оформить?

Вы получаете право на оформление вычета ровно с того года, когда получаете следующие документы:

1. Документы об оплате жилья (чеки, квитанции, платежное поручение и т.д.).

2. Выписка из ЕГРН, подтверждающая ваше право собственности, или акт приема-передачи, в случае если вы купили жилье путем долевого участия.

Если вы покупали жилье и не обращались за вычетом, потому что о нем не знали, например, расстраиваться не нужно, вы можете обратиться за вычетом в любое время, но получить его можно все же за ограниченный период, а именно, за три последних года. Если получив его, вы не вернете всей суммы, которая вам полагается в связи с тем, например, что налогов вы заплатили за эти годы меньше, вы, конечно же, сможете вернуть остаток этих средств, оформляя вычет в следующие годы.

Как ускорить процесс и получить свой имущественный вычет через работодателя?

Подать заявление на него можно не только самостоятельно, но и через своего работодателя и это существенно ускоряет процесс, так как в данном случае ждать окончания календарного года, в котором вы приобрели жилье, для заявления своего права на вычет не нужно. Это можно сделать сразу же после того, как вы получили это право, совершив сделку.

Точно так же собираете все необходимые документы. Перечень абсолютно идентичен в данном случае, но есть и небольшое исключение. Во-первых, у вас будет бланк заявления другого формата. Во-вторых, при таком оформлении заполнять 3-НДФЛ не нужно.
Как только вы располагаете полным пакетом документов, его нужно отправить в налоговую почтой непосредственно по месту прописки или принести лично, чтобы налоговая подтвердила ваше право на получение компенсации. Уведомление об этом вы получите в течение 30 дней.
Получили уведомление? Пишете заявление, прикрепляете к нему уведомление и передаете в бухгалтерию по месту вашей работы.
Дальше уже не вы, а бухгалтер произведет все необходимые расчеты.

Итог: непосредственно с того месяца, когда вы подадите документы, с вашей заработной платы прекратят высчитывать налог в размере 13% и так будет продолжаться до конца года или же до момента, когда вам таким образом в полной мере вернется сумма, которая вам полагается. Если год закончился, а вам все еще есть что возвращать, нужно возобновить вычет, вновь проделав данную процедуру и вам продолжат выплачивать заработную плату в полном объеме.

Не забудьте ознакомиться и с данными материалами, ведь, возможно вам также полагаются «Налоговые вычеты 2019 страховки, пенсионные взносы в России» или «Налоговые вычеты на детей в России. Как вернуть в 2019?».