Вычеты за обучение – каким образом получить в 2019?

В числе приоритетных направлений у государства не только жилье и медицина, но и образование, которое в будущем должно стать залогом успешной жизни граждан. Поэтому у всех работающих граждан РФ есть возможность вернуть себе вычеты за свое обучение, ребенка, брата или сестры. Как получить, каким образом все оформляется и в какие сроки выплачивается, рассказываем в этой статье.

Что это такое и как работает?

Работающие граждане, которые оплатили те или иные образовательные услуги, в РФ могут получить специальный вычет или же по сути вернуть часть тех денег, что были потрачены на обучение.

Что такое вычет? Это та часть дохода гражданина, которая не подлежит налогообложению. В ряде случаев он выплачивается постфактум за предыдущие годы, когда вы платили налоги и понесли определенные расходы, а иногда по иной схеме, когда вам прекращают удерживать налоги из ваших будущих зарплат.

Можно получить компенсацию за:

Оплату собственного обучения.
Обучение своих детей.
А также за обучение брата/сестры.

Как его оформить и получить?

Возможность получения вычетов на оплату обучения появилась у российских граждан относительно недавно всего лишь с 2016 года, впрочем, как и в случае с вычетом за лечение. Оформить его можно следующим образом:

Обратившись в налоговую с заявлением. Тогда вы можете получить компенсацию за предыдущий год или даже несколько лет единовременно.
Обратившись за вычетом непосредственно через работодателя. Именно в этом случае вы получаете не всю свою сумму напрямую, а частями – из вашей зарплаты прекращают удерживать 13% налога до тех пор, пока не выплатят всю полагающуюся вам сумму. Если календарный год подошел к концу, а сумма еще не возвращена в полном объеме, вычет нужно оформлять заново.

Как оформить через налоговую? Какие же документы собирать?

Этап 1

Собираете все документы и справки, которые требуются для оформления. Чаще всего это:

2-НДФЛ специальная справка, которую можно взять на работе. Если меняли работу в течение года, обращаться нужно и по месту текущей работы, и предыдущей;
ваш договор с тем или иным учебным заведением, которому вы оплатили деньги за обучение; заверенная копия лицензии того же учебного заведения;
платежные документы – любые документы, подтверждающие оплату вами обучения, будь то чеки или же банковские квитанции/платежные поручения;
если вычет оформляется за третье лицо (ваш ребенок, сестра или брат), нужно доказать степень родства, предоставив соответствующие документы;
реквизиты банковского счета, принадлежащего вам;
базовые документы паспорт, ИНН.

Если вы платили за обучение своих детей, то нужно дополнительно предоставить:

копии свидетельств об их рождении;
справка, если в вашем договоре не указано, на какой форме обучения находится ваш ребенок, о том, что он учится именно на очном отделении;
если вы оформляете документы, но предполагается, что вычет будет получать ваш супруг или супруга, то нужно предоставить и ваше свидетельство о браке.

Если вы оплачивали обучение вашего брата или сестры, приготовьте также:

копии свидетельств о рождении свое и сестры или брата;
справка о том, что брат или сестра учится на очном отделении, из учебного заведения.

Важно: копии нужно заверить – это обязательное условие.

Этап 2

Собрав все документы, обращаетесь в налоговую и пишете заявление на возраст своего налога, а также заполняете декларацию. Декларация, разумеется, заполняется на основании тех документов, которые собрали.

И этап 3

Сдаете все документы и свою декларацию с заявлением в налоговую и ожидаете завершения их проверки – она может длиться до трех месяцев, но не дольше. А уже по завершении проверки у налоговой есть 10 дней, чтобы сообщить о своем решении вам. Деньги, в свою очередь переводятся вам на протяжение месяца после одобрения вашего заявления.

Важно: подать на свой вычет реально только за предыдущие годы. То есть, если вы понесли расходы на ту или же иную учебу в 2019 г., получить его можно будет уже только в 2020 г.

Получение через работодателя

Этап 1

Собираете все необходимые документы за исключением справки 2-НДФЛ и декларации.

Этап 2

Подаете заявление, но не на возвращение налога, а на выдачу уведомления, указав данные своего текущего работодателя.

Этап 3

Собрав документы, обращаетесь в налоговую и подаете их на проверку наличия у вас права на вычет. Проверка длится до 30 дней, а после вам выдают уведомление, подтверждающее или напротив опровергающее ваше право на вычет.

Этап 4

Если ваше право налоговая подтвердила, берете уведомление и подаете его в качестве дополнения к заявлению работодателю. Все остальное, в том числе и расчеты, сделает уже работодатель, а вы начнете получать свою зарплату в полном объеме без вычета 13% непосредственно с месяца обращения.

Сколько же можно вам вернуть денег за собственное обучение и на каких условиях?

На получение компенсации имеют право все, кто:

Оплатили те или иные образовательные услуги в учебных заведениях. Внимание! Речь идет лишь только об официальных учебных заведениях с лицензией на предоставление образовательных услуг. И это может быть любое официальное учреждение – не только ВУЗ или техникум, например, но даже автошкола или какие-либо курсы.
Вы платите налоги и официально трудоустроены.

Важно: При оплате собственного обучения не имеет значения, на которой из форм обучения вы находитесь, можно вернуть деньги при обучении на любой из доступных форм обучения.

Сумма денег, которую можно вернуть, определяется следующими факторами:

Учитывается сумма внесенных вами в бюджет средств, то есть сумма к возврату не может превышать ту, на которую были оплачены налоги.
Есть ограничение по суммам вычетов – 120 тыс. руб., а значит вернуть больше 15 600 руб. не получится – это и есть 13% от суммы, которой данный вычет ограничен.
Также имеет значение, не получали ли вы другие вычеты. Компенсация за обучение относится непосредственно к категории социальных вычетов, и предыдущее ограничение является общим для всех таких вот вычетов. То есть если вы хотите компенсировать свои затраты за свое лечение или пенсионные взносы, например, наряду с затратами на обучение, то за все это вам реально вернуть не больше 15 600 руб.

Сколько можно вернуть денег за обучение детей и при каких условиях?

Если вы производили оплату обучения своих детей, убедитесь, что попадаете под условия получения вычета, а это:

Возраст ребенка – он не должен быть старше 24 лет.
Форма обучения – только стационарная.
Договор – он должен на вас или же на вашего супруга, супругу.
Документы о платежах – все квитанции также должны или быть оплаченными на ваше имя, или же нужно просто предоставить доверенность, позволяющую передавать средства от вашего имени, если платит кто-то другой.

В денежном эквиваленте сумма компенсации не может превышать 6 500 руб., что, соответственно, равняется 13% от 50 тыс. руб. максимальной суммы вычета на одного ребенка.

Сколько можно вернуть денег за обучение брата/сестры и при каких условиях?

Оформляется такой вычет при соблюдении все тех же простых условий, что и с детьми: не старше 24 лет, стационарное обучение, документы оформлялись именно на вас. Вернуть можно 13% от стоимости оплаченных вами образовательных услуг, но, увы, не больше 15 600 в год, и не больше суммы налогов, которые вы уплатили.

Что со сроками?

возвращать деньги можно лишь только за те года, за которые и производилась непосредственно оплата обучения;
чтобы получить деньги за текущий год, обратиться за компенсацией можно в следующем году, раньше нельзя. Исключение только для тех, кто подает через работодателя;
если вы только узнали о такой возможности, а платили за обучение раньше, можно вернуть полагающиеся вам средства за три последних года. Так в 2019 все еще можно вернуть средства за 2016-2018 годы;
процесс от оформления до получения вычета длится примерно 4 месяца до – 3 из них проверяют ваши документы и примерно в течение месяца производится непосредственно выплата вычета.

Если же вас интересует также и возможность получения социальных вычетов, вам наверняка будет интересно прочесть про «Налоговые вычеты на лечение, медикаменты в России. Как получить?» и «Налоговые вычеты 2019 страховки, пенсионные взносы в России».