Налоговые вычеты 2020 - за что можно вернуть свои деньги?

Официально трудоустроенные российские граждане платят налоги и часто даже не подозревают, что при определенных условиях на этих же налогах они могут сэкономить, вернув себе часть средств. Это можно сделать благодаря существующей мере поддержки трудящегося населения – налоговым вычетам. Рассказываем, кто может на них претендовать, какими они бывают, за что можно вернуть часть средств и, главное, как получить налоговый вычет, если он вам полагается.

Что это такое?

Термин встречается часто, но не все понимают, что за ним кроется. Объясним простыми словами. Если вы работаете, у вас есть определенный доход, который составляет налогооблагаемую базу – сумму, с которой вы уплачиваете так называемый подоходный налог по установленной законом ставке 13%. Если вам полагается какой-либо вычет, то данная сумма (налогооблагаемая база) уменьшается на сумму вычета. Соответственно, вы платите налог не с полной суммы, а с уменьшенной за счет вычета. Это значит, что и размер налога, который вы платите, для вас уменьшается, в связи с чем больше средств остается у вас на руках.

Виды вычетов

В России достаточно много возможностей для получения вычета, потому что это важная мера поддержки работающего населения и государство таким образом частично компенсирует многие расходы или же просто оказывает помощь. Но есть условно три группы вычетов, на которые могут претендовать граждане.

Стандартные

Их могут получить граждане, которые относятся к определенным льготным категориям – это могут быть граждане, являющиеся инвалидами с детства, родители погибших военнослужащих или их супруги, чернобыльцы и т.д. (полный перечень таких лиц изложен в ст. 218 НК РФ (п.п. 1,2, а также 4)). Такой вид вычетов называется «на налогоплательщика».Также стандартный налоговый вычет могут получать родители – это мера поддержки семей с детьми в России.

Размеры вычетов на налогоплательщиков отличаются в зависимости от того, в какой перечень входит категория, к которой относится налогоплательщик – это или 500 или 3 000 рублей в месяц.

С вычетами на ребенка все проще:

Если это первый или второй ребенок, то за каждого из базы вычитают по 1 400 рублей в месяц.
Если речь о третьем ребенке и всех последующих, то сумма ежемесячного вычета увеличивается до 3 000 рублей.
И наконец, по 12 000 рублей вычитают за каждого ребенка с инвалидностью младше 18 лет или младше 24 лет, если он, имея 1 или 2 группу инвалидности, является студентом, ординатором, аспирантом, интерном и т.д.

Вычеты считаются за каждого ребенка, а потому если у вас четверо детей, например, то сумма вашей налогооблагаемой базы будет ежемесячно уменьшена на 8 800 рублей (1 400 + 1 400 + 3 000 + 3 000 = 8 800 рублей). Это значит, что если у вас, к примеру, зарплата составляет 30 000 рублей, то налог вы уплатите только с 21 200 рублей.

Как получить вычет на ребенка?

Проще всего обратиться с заявлением к работодателю – тогда вы просто дадите нужные документы, и он фактически сделает все за вас. А после до конца календарного года будет считать вам налог с учетом полагающегося вам вычета. Если же вы не знали о своем праве на такую льготу, в связи с чем не получали данный вычет, вы можете обратиться в налоговую с заявлением и получить его за предыдущие три года.

Пишете заявление (с этим помогут в бухгалтерии).
Предоставляете документы, которые нужны для оформления и их же копии:

метрику ребенка, а если ребенок усыновлен, то свидетельство об усыновлении;
попечителям и опекунам вычет также доступен, но нужно подтвердить, что была установлена опека или попечительство;
если у ребенка инвалидность, нужно предоставить соответствующую справку;
если ребенок учится, то справку из образовательного учреждения;
если вы в браке, то свидетельство о заключении союза, а если вы являетесь единственным родителем, то любой документ, подтверждающий данный факт. Это важно, поскольку матери-одиночки, например, имеют право на двойной вычет.

Важно: если вы работаете по совместительству у нескольких работодателей, вычет может быть оформлен только у одного из них на ваш выбор.

Социальные

Это особая категория вычетов, включающая в себя много опций сразу. Получить такой вычет можно, если вы понесли определенные расходы на:

Благотворительные цели.
Образование. Причем неважно, что это за учебное заведение. Это может быть, как ВУЗ, так и какой-то кружок, главное, чтобы у него была лицензия на оказание соответствующих услуг. Вернуть часть своих средств можно, и если вы оплатили свое образование, и если это было вложение в образование детей или братьев/сестер.
Оплату различных медицинских услуг или медстраховку, а также покупку лекарственных препаратов из установленного законом перечня. А он, к слову, довольно обширный.
Оплату добровольного страхования вашей жизни.
Негосударственное пенсионное страхование.
Дополнительные взносы на вашу накопительную пенсию.
Оплату прохождения вами независимой оценки вашей квалификации.

Важный нюанс: если вы понесли разные социальные расходы, например, оплатили страхование жизни и медицинскую страховку, вы можете заявить о своем праве на вычет по обеим статьям расходов. Однако есть ограничение по сумме на все соцвычеты – это 120 000 рублей, соответственно, вернуть вы сможете 13% от этой суммы. Ограничение не распространяется на расходы на благотворительность, образование ваших детей, а также оплату дорогостоящих медуслуг.

Имущественные

Получить его можно, если вы купили квартиру или же если продали свое имущество. Но при продаже имущества тоже есть ряд нюансов и условий. Например:

В понятие имущества в данном случае входят квартиры, машины, права, которыми вы располагали в рамках договора участия в долевом строительстве, а также доля в уставном капитале определенной организации.
Нельзя получить вычет за свое имущество, если оно использовалось вами в предпринимательских целях. Также такая возможность не распространяется на продажу ценных бумаг.
Если вы купили квартиру после 1 января 2016 года и были ее владельцем до 3 или 5 лет, при ее продаже закон обязывает вас уплатить налог – 13% от общей суммы сделки. Но! Если применить вычет, налогооблагаемая база уменьшится на 1 млн. рублей, если речь идет о квартире, и на 250 тыс. рублей, если это была машина или иное имущество. К слову, налог с продажи машины тоже платится, если вы владели ею менее 3 лет.
Если подтвердить документально, что ваша выгода при продаже имущества составила менее 1 млн. рублей (квартиры) или менее 250 тыс. рублей (машины/другое имущество), то платить налог и вовсе не придется.

Как это все оформляется?

У вас есть два варианта: обратиться в налоговую лично или подать документы онлайн. В любом случае, нужно подать декларацию 3-НДФЛ, а с ней все документы, подтверждающие ваше право на вычет.

При покупке имущества, вычет можно получить, если вы:

Купили себе жилье.
Сделали отделку или произвели достройку. Учитывайте, что за отделку вычет полагается тем, у кого в документах на приобретенное жилье прямо указано, что квартира, например, продается без отделки.
Купили участок под строительство жилого дома или же участок под уже возведенным жилым домом.
Построили себе дом.
Произвели погашение процентов, начисленных по договору ипотечного кредитования, или по договору рефинансирования ипотеки.

Сколько можно вычесть из налогооблагаемой базы?

Если речь идет о недвижимости, то есть ограничение по сумме, с которой можно вернуть средства – это 2 млн. рублей, соответственно, вернуть вы можете 13% от данной суммы, если квартира стоила больше 2 млн. рублей, или 13% от фактической цены, если она не дотянула до 2 млн. рублей. Во втором случае остаток вычета никуда не девается – если есть у вас еще покупки из данной категории, вы можете израсходовать его на них. Тем более, что сюда можно включить еще и различные расходы на приобретение недвижимости, например, ваши траты на разработку проектной документации, стройматериалы, отделочные материалы, работу строителей, подключение к сетям и т.д.

Если вы хотите вернуть вычет за проценты по ипотеке, ограничение для вас будет 3 млн. рублей.

Важно: Сколько бы трат у вас ни было по данной категории вычетов, вы можете подавать на получение вычета за все. Но есть одно но – их сумма не может превышать ту сумму, которую вы уплатили за год (те самые 13% с доходов).

По срокам опять же ограничений нет – необязательно сразу бежать за оформлением, можно и позже, но имейте в виду, что подать на вычеты постфактум можно только за три года. То есть в этом году можно получить свои деньги за период с 2017 по 2019 года включительно.

Напомним, на нашем портале, вы может не только изучить рейтинг микрозаймов и выбрать лучшие микрозаймы для вас, но и почерпнуть много полезной информации из нашего блога, например, о том, «Как избавиться от долгов законно?» или какая предоставляется «Помощь молодой семье 2020 - льготы, субсидии, как получить?».